中国体育彩票市民政局2022年度预算项目

绩效自评总报告

根据《中国体育彩票市财政局中国体育彩票开展2022年度绩效自评和部门评价工作的通知》要求，我局对本级及所属单位2022年度项目支出进行了绩效自评,现将绩效自评总体情况报告如下:

一、部门项目安排情况

2022年度本部门纳入绩效自评的预算项目共31个，全年预算金额59335.04万元，其中纳入部门预算管理的项目有21个，全年预算金额9640.34万元，其中：市民政局机关预算项目11个2804.63万元、市殡葬管理所预算项目5个5255.65万元、市救助管理站预算项目2个550万元、市儿童福利院预算项目2个1011.06万元、市慈善总会秘书处预算项目1个19万元；纳入财政专项管理的项目有10个，全年预算金额49694.70万元，具体为：中心城区社区服务体系建设补助资金1000万元、养老服务体系市级补助资金2000万元、高龄老人长寿补贴3400万元、社区居委会补助3200万元、敬老院院长岗位补助108万元、2022年市本级福彩公益金1200万元、2022年中央专项彩票公益金支持居家和社区基本养老服务提升行动项目资金7513万元、部分省级社会保障补助资金2591.70万元、困难群众救助补助资金26858万元、中央集中彩票公益金支持社会福利事业专项资金1824万元。

二、部门项目绩效目标情况

本部门所有项目绩效目标的设定，均依据法律法规、社会经济发展的总体规划设定，工作目标符合部门“三定”方案确定的部门工作职责，符合部门制定的中长期规划及年度工作计划，具有科学性和前瞻性，符合客观实际，可实现、可完成，能够将部门整体工作目标科学细化分解，使其为可衡量、可比较。

本部门在项目绩效目标管理方面建立了对目标进行责任分解的相关工作机制，目标管理工作机制科学、合理，能有效保障目标执行和落地。

三、部门自评工作开展情况

根据市财政《中国体育彩票开展2022年度市本级预算项目和部门整体支出绩效评价工作的通知》要求，按照“谁支出，谁自评”的原则，我局机关各相关业务科室及局属各单位对本部门纳入绩效自评范围的项目支出和部门整体支出均开展了绩效自评，自评覆盖率达到100%，依据设定的绩效目标，对项目支出的经济性、效率性、效益性和公平性进行客观、公正的测量、分析和评判。

截至目前，各相关业务科室及局属各单位对各项目绩效指标完成情况以及预算执行情况均进行了客观的评价，对未完成绩效目标或偏离绩效目标较大的项目进行分析并说明原因，研究提出改进措施，按照绩效评价计分要求逐项进行评分。

四、绩效目标完成情况总体分析

经自评，本部门纳入绩效自评的31个项目59335.04万元，全年预算执行54231.75万元，预算执行率91.40%。其中：自评得分为100分的项目有10个，这10个项目全部完成了各项目年度总目标，以及年初设定的各项产出指标、效益指标和满意度指标，资金也全部拨付到位；自评得分在80-99分的项目有14个，这14个项目因资金下达时间晚、疫情影响及需成果验收等原因，导致部分项目资金未完全拨付使用或部分绩效目标未达成；自评得分在80分以下的项目有7个，主要是局机关及局属各单位其他收入资金项目4个和中国体育彩票市老年公寓护理型养老服务中心项目、城镇社区工作者能力提升示范培训项目、2022年省级春节慰问资金项目。

五、偏离绩效目标的原因和改进措施

（一）偏离绩效目标的原因

2022年纳入绩效自评的31个项目中,偏离绩效目标较大的项目有5个，具体为：中心城区社区服务体系建设补助资金1000万元、2022年中央专项彩票公益金支持居家和社区基本养老服务提升行动项目资金7513万元、中国体育彩票市老年公寓护理型养老服务中心800万元、城镇社区工作者能力提升示范培训经费21万元和市儿童福利院运行和政府购买服务人员经费411.06万元。偏离绩效目标的原因主要有：

1.疫情影响。受疫情影响，2022年中国体育彩票市儿童福利院封闭管理长达7个月，孤残儿童接入工作和政府购买服务人员招聘工作均暂停，导致在院孤残儿童数量及政府购买服务人员数量均未达到年初设定目标值。2022年城镇社区工作者能力提升示范培训班因2022年下半年疫情反复，线下培训全部暂停，未能在2022年如期举办，各项绩效目标未能实现。

2.项目前期工作量大。中国体育彩票市老年公寓护理型养老服务中心项目因投资规模小收益低等原因需将原用于争取政府专项债的可行性研究报告重新编制，同时因2010年审批通过的规划方案无法满足现在的需求，需对规划方案重新进行调整，导致该项目前期工作量大，未能在2022年开工建设，年初设定的绩效目标未能实现。

3.资金下达时间较晚。2022年中央专项彩票公益金支持居家和社区基本养老服务提升行动项目资金于2022年10月24日下达至各县（市、区），项目实施周期到2023年6月底，因项目实施有严格的推进程序，加上2022年下半年受疫情影响，目前该项目正按程序正常实施，家庭养老床位建设补贴张数、失能老年人上门服务人次数绩效目标需在2023年6月底项目实施完成后才能全部实现。

（二）改进措施

1.提高预算编制的准确性。进一步加强预算管理意识，加大预算统筹力度，严格项目入库管理，区分项目轻重缓急，优先次序和财力状况统筹安排项目支出，提高预算编制精准度。

2.加快项目资金预算执行。加快项目前期工作进展，在严格预算执行的前提下，加快资金使用拨付，提升资金使用效率，减少资金结转结余。

3.强化项目绩效目标审核。根据各项目的支出范围、实施内容、工作任务、受益对象等，加强对各项目绩效目标的完整性、相关性、适当性、可行性审核，确保各项目绩效目标科学、合理、可实现。

六、绩效自评结果应用和公开情况

绩效自评结果将作为安排预算、完善政策和改进管理的重要依据，对评价登记为优、良的，根据情况予以支持；对评价等级为中的，完善政策、改进管理，根据情况核减预算；预算执行率较低的,限期整改, 对不进行整改或整改不到位的，根据情况相应调减预算或整改到位后再予安排。绩效自评结果随部门决算一同在本部门官网公开，接受大众的监督。

2022年养老服务体系市级补助资金

部门评价报告

基本情况

项目概况。

1.项目背景。为持续提高我市养老院服务质量，聚焦解决特困供养机构特别是乡镇敬老院基础设施建设落后、管理服务水平不高等突出问题，切实优化特困供养机构服务供给，根据市委、市政府部署要求及年度重点工作安排，2022年对全市乡镇敬老院实施改造提升“暖心工程”。

2.主要内容及实施情况。围绕乡镇敬老院老年人居住、饮水、洗浴、如厕、就医等方面存在不便问题，大体按照基础型占比10%、优质型占比60%、精品型占比30%的目标分类施策，实行改造提升。除新建、征用为隔离点等暂不实施的敬老院外，2022年完成全市215个乡镇敬老院实施改造提升“暖心工程”，有效实现老年人居住能安心、手边有热饮、洗浴有保暖、如厕更安全、活动更丰富、就医更方便。

3.资金投入和使用情况。215个乡镇敬老院实施改造提升“暖心工程”，总投入资金约2.9亿元。市级财政对全市62个精品型乡镇敬老院给予共2000万元补助。

项目绩效目标。

1.总体目标。通过实施乡镇敬老院改造提升“暖心工程”，实现老年人居住能安心、手边有热饮、洗浴有保暖、如厕更安全、活动更丰富、就医更方便。

2.阶段性目标。2022年3月底前，完成全市乡镇敬老院调查摸底工作。4-10月，各县（市、区）按照工作目标，对照主要任务，针对不同类型的问题制定切实可行的解决措施并组织实施，扎实推进“暖心工程”。11-12月，各县（市、区）按要求完成目标任务，对“暖心工程”实施情况进行成果验收。

绩效评价工作开展情况

绩效评价目的、对象和范围。

1.绩效评价目的。聚焦解决乡镇敬老院基础设施建设落后、服务水平不高等突出问题，确保资金使用合理、安全、高效。

2.绩效评价对象和范围。62个接受补助的乡镇敬老院。

绩效评价原则、评价指标体系、评价方法、评价标准等。

1.绩效评价原则。

（1）科学规范。绩效评价注重财政支出的经济性、效率性和有效性，严格执行规定的程序，采用定量与定性分析相结合的方法。

（2）公正公开。绩效评价客观、公正，标准统一、资料可靠，依法公开并接受监督。

（3）分级分类。绩效评价由各级财政部门、民政部门根据评价对象的特点，分类组织实施。

（4）绩效相关。绩效评价针对具体支出及其产出绩效进行，评价结果清晰反映支出和产出绩效之间的紧密对应关系。

2.绩效评价指标体系。

3.绩效评价方法。本项目主要采用因素分析法。采取中国体育彩票对比，标准和抽样调查相结合，同时辅以访谈、研讨、审计等方法。

4.绩效评价标准。依据绩效评价基本原理，分别按照计划标准、 行业标准、历史标准等制定。

绩效评价工作过程。本次评价大致分为评价事前准备工作、审核分析材料、综合分析评价三个阶段。各阶段工作简述如下：

（1）评价准备工作。中国体育彩票市民政局养老服务科为此次评价工作组织者，确定本项目评价目的、内容、任务、依据、评估时间及要求，组织项目实施单位布置相关自评工作。

（2）收集审核分析材料。项目组收集审核项目资料，通过查阅资料、汇总进展、实地抽查对项目开展评估。

（3）综合分析评价。项目组对有关材料进行分析整理，按照绩效评价要求，认真开展了绩效评价，形成了绩效评价自评报告。

综合评价情况及评价结论

见附件。

绩效评价指标分析

（一）项目决策情况（满分10分，得分10分）

1.项目立项情况（满分2分，得分2分）

养老服务体系建设项目立项符合法律法规、相关政策、发展规划及部门职责，项目申请、设立过程符合要求。

2.绩效目标情况（满分4分，得分4分）

养老服务体系建设项目根据实际情况设置了年度总体目标为：通过实施乡镇敬老院改造提升“暖心工程”，实现老年人居住能安心、手边有热饮、洗浴有保暖、如厕更安全、活动更丰富、就医更方便。根据项目目标设置了三个一级指标，分别为：产出指标、效益指标和满意度指标。其中产出指标又设置了四个二级指标，分别为：数量指标、质量指标、时效指标和成本指标；效益指标设置了两个二级指标：社会效益指标和可持续影响指标。上述项目目标的设置符合国家法律法规，与项目单位的职责密切相关，与预算确定的项目投资额或资金量相匹配，也为促进事业发展所必需，项目预期产出效益和效果符合正常的业绩水平。

3.资金投入情况（满分4分，得分4分）

《中国体育彩票下达2022年养老服务体系建设市级补助资金的通知》（赣市财社字〔2022〕82号）安排，养老服务体系建设项目资金2000万元，实际支出资金2000万元。

（二）项目过程情况（满分30分，得分30分）

1.财务管理情况（满分8分，得分8分）

（1）资金到位率（满分2分，得分2分）

《中国体育彩票下达2022年养老服务体系建设市级补助资金的通知》（赣市财社字〔2022〕82号）安排，养老服务体系建设项目资金2000万元，资金到位率100%。

（2）资金使用合规性（满分2分，得分2分）

符合国家财经法规和财务管理制度的规定，资金支出审批手续完整，符合项目预算批复的规定。

（3）预算执行率（满分2分，得分2分）

预算资金能够按照规定拨付，预算执行率100%。

2.项目管理情况（满分22分，得分22分）

（1） 管理制度健全性及有效性（满分6分，得分6分）

项目实施单位对养老服务机构实施监管并提供政策保障，据实支出，确保项目实施完善，合规合法。项目的实施能严格按照相关管理制度执行。

（2）项目质量控制情况（满分8分，得分8分）

（3）公开宣传情况（满分4分，得分4分）

（4）资料报送情况（满分4分，得分4分）

（三）项目产出情况（满分20分，得分20分）

1.实际完成率（满分10分，得分10分）

养老服务体系建设项目资金2000万元，实际支出资金2000万元。实际完成率100%。

2.项目验收通过情况（满分10分，得分10分）

养老服务体系建设项目，强化监管机制，验收及时通过。

（四）项目效益情况（满分40分，得40分）

1.综合效益（满分20分，得分20分）

通过项目的实施，实现乡镇敬老院老年人居住能安心、手边有热饮、洗浴有保暖、如厕更安全、活动更丰富、就医更方便，提高基本养老公共服务水平，具备一定的可持续性。

2.社会效益（满分5分，得分5分）

通过项目的实施，提高了老年人生活水平，改善了生活条件。

3.可持续影响（满分5分，得分5分）

通过项目的实施提高基本养老公共服务水平，具备一定的可持续性。

4.满意度（满分10分，得分10分）

通过随机问卷调查的方式，进行了随机调查，群众的满意度达到100%以上。

五、主要经验及做法、存在的问题及原因分析

（一）主要经验及做法

通过实施养老服务体系建设项目，实现乡镇敬老院老年人居住能安心、手边有热饮、洗浴有保暖、如厕更安全、活动更丰富、就医更方便，提高基本养老公共服务水平，具备一定的可持续性。

（二）存在的问题及原因分析

预算资金不足。随着养老服务业不断发展，老年人需求不断丰富，现有预算资金不能满足实际需求。

六、有关建议

按照实际需求合理增加财政预算。

七、其他需要说明的问题

无。

2022年中心城区社区服务体系建设

补助资金部门评价报告

一、基本情况

（一）项目概况。

1.项目背景：按照中共中国体育彩票市委、中国体育彩票市人民政府《中国体育彩票加强社区建设工作的意见》（赣市字〔2014〕36号）、中共中国体育彩票市委办公厅、中国体育彩票市人民政府办公厅印发《中国体育彩票加强和完善城乡社区治理的实施方案》的通知（赣市办字〔2018〕59号）等要求，2022年市财政局预算1000万元资金，用于支持市中心城区（章贡区、南康区、中国体育彩票经开区、蓉江新区）城市社区服务体系建设。

2.主要内容和项目实施情况：围绕城市社区服务站标准化建设，按照社区综合服务设施新建50%、改扩建40%的比例和新建不超过100万元、改扩建不超过30万元给予资金补助。2022年11月，在中心五区汇总上报新、改、扩建社区项目面积及金额后，经市民政局、市财政局派出联合验收组实地验收，以及对建设项目资料审查后，2022年12月25日市民政局向市政府提请《中国体育彩票下拨中心城区城市社区服务体系建设市级补助资金的请示》，12月30日市财政印发《中国体育彩票下达2022年中心城区社区服务体系建设市级补助资金的通知》（赣市财社字〔2022〕83号）。

3.资金投入和使用情况。11个城市社区服务点完成标准化建设，总投入资金1371.4万元。市级财政给予共418.92万元补助。

（二）项目绩效目标。

通过财政投入，改善提升社区服务基础设施条件，增强社区服务能力，提高社区居民群众的满意度。

二、绩效评价工作开展情况

绩效评价目的、对象和范围。

1.绩效评价目的。补齐城乡社区治理突出短板，完善社区服务设施，确保资金使用合理、安全、高效。

2.绩效评价对象和范围。11个接受补助的城市社区。

绩效评价原则、评价指标体系、评价方法、评价标准等。

1.绩效评价原则。

（1）科学规范。绩效评价注重财政支出的经济性、效率性和有效性，严格执行规定的程序，采用定量与定性分析相结合的方法。

（2）公正公开。绩效评价客观、公正，标准统一、资料可靠，依法公开并接受监督。

（3）分级分类。绩效评价由各级财政部门、民政部门根据评价对象的特点，分类组织实施。

（4）绩效相关。绩效评价针对具体支出及其产出绩效进行，评价结果清晰反映支出和产出绩效之间的紧密对应关系。

2.绩效评价指标体系。见附件1。

3.绩效评价方法。本项目主要采用因素分析法。采取中国体育彩票对比，标准和抽样调查相结合，同时辅以访谈、研讨、审计等方法。

4.绩效评价标准。依据绩效评价基本原理，分别按照计划标准、 行业标准、历史标准等制定。

绩效评价工作过程。本次评价大致分为评价事前准备工作、审核分析材料、综合分析评价三个阶段。各阶段工作简述如下：

（1）评价准备工作。中国体育彩票市民政局基层政权建设和社区治理科为此次评价工作组织者，确定本项目评价目的、内容、任务、依据、评估时间及要求，组织项目实施单位布置相关自评工作。

（2）收集审核分析材料。项目组收集审核项目资料，通过查阅资料、汇总进展、实地抽查对项目开展评估。

（3）综合分析评价。项目组对有关材料进行分析整理，按照绩效评价要求，认真开展了绩效评价，形成了绩效评价自评报告。

三、综合评价结论

项目达到预期目标，实施效果好。

四、绩效分析

（一）项目绩效指标完成情况分析：2022年度，中心城区章贡区、南康区已完成11个城市社区服务站标准化建设，其中3个为新建社区综合服务设施，8个为改扩建社区综合服务设施，经市民政局、市财政局派出联合验收组实地验收，以及对建设项目资料审查，拨付市级补助资金的社区服务体系建设项目基本达到标准化要求。社区基础设施标准化建设带动了社区公共服务向居民全面延伸，提高了社区居对社区的归属感、认同感，居民满意度达85%。

（二）项目资金情况分析：2022年度中心城区城市社区服务体系建设市级补助应拨付资金418.92万元，实际拨付资金418.92万元。各区都能按要求预算安排补助资金，各级财政按时拨付。资金管理基本做到了安全、有序运行。

五、存在的问题及原因分析

市级补助预算1000万元，实际执行418.92万元。由于近几年加大了对补助项目的验收要求，符合要求的新、改、扩建的项目不多，造成预算与实际执行有差距。