中国体育彩票市殡葬管理所2023年度部门决算

目    录

第一部分  中国体育彩票市殡葬管理所概况

一、部门主要职责

二、机构设置及人员情况

第二部分  2023年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

十、国有资产占用情况表

    第三部分  2023年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、财政拨款支出决算情况说明

四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

五、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

六、机关运行经费支出情况说明

七、政府采购支出情况说明

八、国有资产占用情况说明

九、预算绩效情况说明

第四部分  名词解释

第五部分  附件

注：本报告因金额单位转换原因可能存在尾数误差。

第一部分 中国体育彩票市殡葬管理所概况

一、部门主要职责

中国体育彩票市殡葬管理所为市民政局直属正科级差额拨款事业单位，主要职责：负责宣传、贯彻执行国家、省、市殡葬管理的方针政策和法规；按照市政府有关火化的规定，承担章贡区及邻县（市）的殡仪服务工作；受市民政局委托，承担市殡葬管理有关执法任务，对违反殡葬法规的单位和个人进行处罚；会同有关部门依法管理丧葬用品市场。

二、机构设置及人员情况

纳入本套部门决算汇编范围的单位共1个，包括：

本部门年末在职人员34人，离退休人员0人（不含由养老保险基金发放养老金的离退休人员），其他人员0　　人。由养老保险基金发放养老金的离退休人员24人。

第二部分  2023年度部门决算表

收入支出决算总表

收入决算表

支出决算表

财政拨款收入支出决算总表

一般公共预算财政拨款支出决算表

一般公共预算财政拨款基本支出决算表

 政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

国有资本经营预算财政拨款支出决算表

财政拨款“三公”经费支出决算表

国有资产占用情况表

第三部分  2023年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

本部门2023年度收入总计4418.25万元，其中年初结转和结余0万元，比上年增加0万元，增长0%；使用非财政拨款结余和专用结余0万元，比上年增加0万元，增长0%；本年收入合计4418.25万元，比上年增加1278.68万元，增长40.73%，主要原因：黄龙陵园公益性公墓建设开工，且疫情期间业务量大，购买设备及服务支出增加。

本年收入的具体构成：财政拨款收入1358.43万元，占30.75%；事业收入3059.82万元，占69.25%；经营收入0万元，占0%；上级补助收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。  

二、支出决算情况说明

本部门2023年度支出总计4418.25万元，其中本年支出合计4418.25万元，比上年增加1278.68万元，增长40.73%，主要原因：黄龙陵园公益性公墓建设开工，且疫情期间业务量大，购买设备及服务支出增加；结余分配0万元，比上年增加0万元，增长0%；年末结转和结余0万元，比上年增加0万元，增长0%。

本年支出的具体构成：基本支出2.12万元，占0.05%；项目支出4416.13万元，占99.95%；经营支出0万元，占0%；上缴上级支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

三、财政拨款支出决算情况说明

本部门2023年度财政拨款本年支出年初预算数1358.43万元，决算数1358.43万元，完成年初预算的100%。其中：

（一）中国体育彩票市殡葬管理所社会保障和就业支出年初预算数1291.43万元，决算数1291.43万元，完成年初预算的100%。

（二）中国体育彩票市殡葬管理所其他支出年初预算数67万元，决算数67万元，完成年初预算的100%。

四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

本部门2023年度一般公共预算财政拨款基本支出　　万元，其中：

（一）工资福利支出2.12万元，比上年减少42.28万元，下降95.23%，主要原因：本年该项支出安排减少。

（二）商品和服务支出0万元，比上年增加0万元，增长0%，主要原因：本年未安排该项支出。

（三）对个人和家庭补助支出0万元，比上年增加0万元，增长0%，主要原因：本年未安排该项支出。

（四）资本性支出0万元，比上年增加0万元，增长0%，主要原因：本年未安排该项支出。

五、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

本部门2023年度财政拨款“三公”经费支出全年预算数9.02万元，决算数1.23万元，完成全年预算的13.64%；决算数比上年增加0.76万元，增长161.70%，其中：

（一）因公出国（境）费全年预算数0万元，决算数0万元，完成全年预算的0%，主要原因：本年未安排该项支出。决算数比上年增加0万元，增长0%，主要原因：本年未安排该项支出。全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次，主要是：本年未安排该项支出。

（二）公务用车购置及运行维护费全年预算数0万元，决算数0万元，其中：

公务用车购置全年预算数0万元，决算数0万元，完成全年预算的100%，主要原因：2019年事业单位车改后，我所无公务用车。决算数比上年增加0万元，增长0　%,主要原因：2019年事业单位车改后，我所无公务用车。全年使用财政拨款购置公务用车0辆。

公务用车运行维护费全年预算数0万元，决算数0万元，完成全年预算的100%，主要原因：2019年事业单位车改后，我所无公务用车。决算数比上年增加0万元，增长0%，主要原因：2019年事业单位车改后，我所无公务用车。年末使用财政拨款负担费用的公务用车保有量0辆。

（三）公务接待费全年预算数9.02万元，决算数1.23万元，完成全年预算的13.64%，主要原因：坚持过紧日子，严控一般性支出，从严控制“三公”经费。决算数比上年增加0.76万元，增长161.70%,主要原因：2023年疫情放开后与各县（市、区）交流、考察学习次数增加。全年国内公务接待14批，累计接待134人次，主要是：2023年疫情放开后与各县（市、区）交流、考察学习次数增加。

其中：外事接待费决算数0万元，决算数比上年增加0万元，增长0%。全年外事接待0批，累计接待0人次。

六、机关运行经费支出情况说明

本部门2023年度机关运行经费支出0万元，决算数比上年增加0万元，增长0%，主要原因本单位不是行政单位或参照公务员法管理事业单位，故无机关运行经费支出。

七、政府采购支出情况说明

本部门2023年度政府采购支出总额1026.48万元，其中：政府采购货物支出375.85万元、政府采购工程支出45.65万元、政府采购服务支出604.98万元。授予中小企业合同金额1026.48万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占授予中小企业合同金额的0%。货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的100%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的100%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的100%。

八、国有资产占用情况说明

截止2023年12月31日，本部门共有车辆15辆（台），其中：副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车　　辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车1辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部服务用车0辆、其他用车14辆，其他用车主要是用于遗体接运。本部门单价100万元（含）以上设备（不含车辆）0台（套）。

九、预算绩效情况说明

（一）绩效管理工作开展情况。

根据预算绩效管理要求，我部门组织对纳入2023年度部门预算范围的二级项目6个全面开展绩效自评，共涉及资金   4416.13万元，占项目支出总额的100%。其中，6个项目评价结果为“优”，0个项目评价结果为“良”，0个项目评价结果为“中”，0个项目评价结果为“差”。      

组织对 6个项目开展了部门评价，分别为：“[360700238888080000602][非税执收成本]”“[360700238888080003747][2023年中国体育彩票市殡葬管理所执收工作经费]”“[360700238888080003759][2023年中国体育彩票市殡葬管理所执收工作经费]”“[360700238888080004462][一次性补助经费]”“[360700238888080004482][中国体育彩票市殡仪馆火化炉改造项目]”“[360700238888080004702][中国体育彩票市殡仪馆殡葬设备购置项目”。涉及一般公共预算支出 719.20万元，政府性基金预算支出67万元，国有资本预算支出 0万元。从评价情况看，该项目完成较好 。

组织开展部门整体支出绩效自评，涉及一般公共预算支出719.20万元，政府性基金预算支出67万元，评价结果为“优”。从评价情况看，该项目完成较好  。

（二）部门决算中项目绩效自评情况。

1.本部门“[360700238888080004482][中国体育彩票市殡仪馆火化炉改造项目]”项目支出绩效自评结果如下：

2023年依据当年需求设立本项目，主要用于完成一台高档智能拣灰火化设备的采购、安装，验收合格后投入使用。

（1）绩效目标实现情况

本项目年度预算68万元，1～12月支出67万元，预算执行率98.52%。对照批复的绩效目标，主要为一台高档智能拣灰火化设备的采购、安装，验收合格后投入使用工作；目前该设备正在使用，按计划进行火化工作，预计全年绩效目标能顺利完成。

（2）存在的问题和下一步改进措施

该高档智能拣灰火化设备将按计划进行火化工作。

2.“[360700238888080000602][非税执收成本]”项目支出绩效自评结果如下：

2022年依据上年度余额设立本项目，主要用于公益性墓地建设。

（1）绩效目标实现情况

本项目年度预算1700万元，1～11月支出1699.12万元，预算执行率99.95%。对照批复的绩效目标，主要完成推动绿色殡葬改革，倡导绿色、文明、低碳的殡葬服务方式，提高人民群众惠民殡葬服务享受率，提升各项殡葬服务水平等工作；正在开展中国体育彩票市黄龙陵园公益性墓区建设项目及原陵园大道道路景观提升改造工程等工作，预计全年绩效目标能顺利完成。

（2）存在的问题和下一步改进措施

黄龙陵园公益性墓区建设项目及原陵园大道道路景观提升改造工程（一期）正在施工建设中，相关款项将按项目进度付款。

（三）部门评价项目绩效评价情况。

项目部门评价报告见第五部分附件。

第四部分  名词解释

一、收入科目

(一)上年结转：指以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。

(二)事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

(三)事业单位经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

(四)结转下年：指以前年度决算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需延迟到以后年度按原规定用途继续使用的资金。

二、支出科目

(一)基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

(二)项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

(三)事业单位经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

三、相关专业名词

 （一）“三公”经费：是指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行维护费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税、牌照费），按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（二）机关运行经费：是指用财政拨款安排的为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公费、印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第五部分  附件